公司代碼：603131 公司簡稱：上海滬工(gōng)
2018年度内部控制評價報告
上海东胜工业装备制造有限公司全體(tǐ)股東：
根據《企業内部控制基本規範》及其配套指引的規定和其他内部控制監管要求（以下(xià)簡稱企業内部控制規範體(tǐ)系），結合本公司（以下(xià)簡稱公司）内部控制制度和評價辦法，在内部控制日常監督和專項監督的基礎上，我(wǒ)們對公司2018年12月31日（内部控制評價報告基準日）的内部控制有效性進行了評價。
按照企業内部控制規範體(tǐ)系的規定，建立健全和有效實施内部控制，評價其有效性，并如實披露内部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施内部控制進行監督。經理層負責組織領導企業内部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員(yuán)保證本報告内容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大(dà)遺漏，并對報告内容的真實性、準确性和完整性承擔個别及連帶法律責任。
公司内部控制的目标是合理保證經營管理合法合規、資(zī)産安全、财務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于内部控制存在的固有局限性，故僅能爲實現上述目标提供合理保證。此外(wài)，由于情況的變化可能導緻内部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據内部控制評價結果推測未來内部控制的有效性具有一(yī)定的風險。
否
有效
根據公司财務報告内部控制重大(dà)缺陷的認定情況，于内部控制評價報告基準日，不存在财務報告内部控制重大(dà)缺陷，董事會認爲，公司已按照企業内部控制規範體(tǐ)系和相關規定的要求在所有重大(dà)方面保持了有效的财務報告内部控制。
否
根據公司非财務報告内部控制重大(dà)缺陷認定情況，于内部控制評價報告基準日，公司未發現非财務報告内部控制重大(dà)缺陷。
自内部控制評價報告基準日至内部控制評價報告發出日之間未發生(shēng)影響内部控制有效性評價結論的因素。
是
是
公司按照風險導向原則确定納入評價範圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。
|
指标 |
占比（%） |
|
納入評價範圍單位的資(zī)産總額占公司合并财務報表資(zī)産總額之比 |
100.00 |
|
納入評價範圍單位的營業收入合計占公司合并财務報表營業收入總額之比 |
100.00 |
納入評價範圍的主要業務和事項包括：組織機構、發展戰略、人力資(zī)源、貨币資(zī)金管理、銷售與收款管理、實物(wù)資(zī)産管理、采購與付款管理、成本費(fèi)用核算、生(shēng)産及質量管理、生(shēng)産計劃管理。
重點關注的高風險領域主要包括發展戰略、人力資(zī)源、資(zī)金使用的審核與批準執行情況、銷售業務的拓展與授予客戶信用政策的情況、供應商(shāng)選擇與招投标執行情況、生(shēng)産規範化與質量檢驗情況。
否
否
無
公司依據企業内部控制規範體(tǐ)系及公司制定的相關内部控制制度和内部控制程序，組織開(kāi)展内部控制評價工(gōng)作。
否
公司董事會根據企業内部控制規範體(tǐ)系對重大(dà)缺陷、重要缺陷和一(yī)般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分(fēn)财務報告内部控制和非财務報告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具體(tǐ)認定标準，并與以前年度保持一(yī)緻。
公司确定的财務報告内部控制缺陷評價的定量标準如下(xià)：
|
指标名稱 |
重大(dà)缺陷定量标準 |
重要缺陷定量标準 |
一(yī)般缺陷定量标準 |
|
利潤總額潛在錯報 |
錯報≥利潤總額的10% |
利潤總額的5%≤錯報＜利潤總額的10% |
錯報<利潤總額的5% |
|
資(zī)産總額潛在錯報 |
錯報≥資(zī)産總額的1% |
資(zī)産總額的0.6%≤錯報＜資(zī)産總額的1% |
錯報<資(zī)産總額的0.6% |
|
經營收入潛在錯報 |
錯報≥經營收入的5% |
經營收入的2%≤錯報＜經營收入的5% |
錯報<經營收入的2% |
|
所有者權益潛在錯報 |
錯報≥所有者權益的5% |
所有者權益的2%≤錯報＜所有者權益的5% |
錯報<所有者權益的2% |
說明:
上述标準每年由董事會授權經營管理層根據實際情況選擇合适的指标，單獨或随年度報告一(yī)并提交董事會審批。
公司确定的财務報告内部控制缺陷評價的定性标準如下(xià)：
|
缺陷性質 |
定性标準 |
|
重大(dà)缺陷 |
（1）董事、監事和高級管理人員(yuán)舞弊； （2）對已經公告的财務報告出現的重大(dà)差錯進行錯報更正； （3）當期财務報告存在重大(dà)錯報，而内部控制在運行過程中(zhōng)未能發現該錯報； （4）審計委員(yuán)會以及内部審計部門對财務報告内部控制監督無效。 |
|
重要缺陷 |
（1）未依照公認會計準則選擇和應用會計政策； （2）未建立反舞弊程序和控制措施； （3）對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制； （4）對于期末财務報告過程的控制存在一(yī)項或多項缺陷且不能合理保證編制的财務報表達到真實、準确的目标。 |
|
一(yī)般缺陷 |
除上述重大(dà)缺陷、重要缺陷之外(wài)的其他控制缺陷。 |
說明：
無
公司确定的非财務報告内部控制缺陷評價的定量标準如下(xià)：
|
指标名稱 |
重大(dà)缺陷定量标準 |
重要缺陷定量标準 |
一(yī)般缺陷定量标準 |
|
直接财産損失金額 |
損失≥利潤總額的10% |
利潤總額的5%≤損失＜利潤總額的10% |
損失＜利潤總額的5% |
說明：
無
公司确定的非财務報告内部控制缺陷評價的定性标準如下(xià)：
|
缺陷性質 |
定性标準 |
|
重大(dà)缺陷 |
（1）公司缺乏民主決策程序； （2）公司決策程序導緻重大(dà)失誤； （3）公司違反國家法律法規并受到重大(dà)處罰； （4）公司中(zhōng)高級管理人員(yuán)和高級技術人員(yuán)流失嚴重； （5）媒體(tǐ)頻(pín)現負面新聞，涉及面廣且負面影響一(yī)直未能消除； （6）公司重要業務缺乏制度控制或制度體(tǐ)系失效； （7）公司内部控制重大(dà)或重要缺陷未得到整改。 （8）公司遭受證監會處罰或證券交易所警告。 |
|
重要缺陷 |
（1）公司民主決策程序存在但不夠完善； （2）公司決策程序導緻出現一(yī)般失誤； （3）公司違反企業内部規章，形成損失； （4）公司關鍵崗位業務人員(yuán)流失嚴重； （5）媒體(tǐ)出現負面新聞，波及局部區域； （6）公司重要業務制度或系統存在缺陷； （7）公司内部控制重要或一(yī)般缺陷未得到整改。 |
|
一(yī)般缺陷 |
（1）公司決策程序效率不高； （2）公司違反内部規章，但未形成損失； （3）公司一(yī)般崗位業務人員(yuán)流失嚴重； （4）媒體(tǐ)出現負面新聞，但影響不大(dà)； （5）公司一(yī)般業務制度或系統存在缺陷； （6）公司一(yī)般缺陷未得到整改； （7）公司存在其他缺陷。 |
說明：
無
報告期内公司是否存在财務報告内部控制重大(dà)缺陷
否
報告期内公司是否存在财務報告内部控制重要缺陷
否
根據上述财務報告内部控制缺陷的認定标準，報告期内公司不存在财務報告内部控制一(yī)般缺陷。
否
否
報告期内公司是否發現非财務報告内部控制重大(dà)缺陷
否
報告期内公司是否發現非财務報告内部控制重要缺陷
否
根據上述非财務報告内部控制缺陷的認定标準，報告期未發現公司非财務報告内部控制一(yī)般缺陷。
否
否
不适用
不适用
不适用
董事長（已經董事會授權）：舒宏瑞
上海东胜工业装备制造有限公司
2019年4月29日
